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Ghosn aurait transféré à Nissan une perte d’investissement personnel de 1,7 milliard de ¥

TOKYO – Le président de Nissan Motor Co, Carlos Ghosn, est soupçonné d’avoir transféré au constructeur automobile environ 1,7 milliard de yens (15 millions de dollars des USA) de pertes en investissements personnels, ce qui s’ajoute aux allégations de faute financière portées contre lui, ont annoncé mardi des sources proches du dossier.

La Commission japonaise de surveillance des valeurs mobilières et des échanges était au courant de l’inconduite présumée liée aux opérations sur dérivés de Ghosn et a informé la banque impliquée dans la transaction de la possibilité qu’il ait commis un abus de confiance aggravé, ont indiqué les sources.

Nissan a endossé les pertes subies lors de la crise financière mondiale de 2008, après que Ghosn n’ait pas pu obtenir suffisamment de garanties, ont-ils déclaré.

Ghosn a été arrêté par les procureurs de Tokyo la semaine dernière pour avoir prétendument violé la loi japonaise sur les instruments financiers et les changes en sous-déclarant sa rémunération d’environ 5 milliards de yens sur cinq ans jusqu’en mars 2015, alors qu’il avait reçu 10 milliards de yens au cours de cette période.

Les procureurs envisagent également de préparer un procès contre lui pour avoir prétendument sous-déclaré 3 milliards de yens supplémentaires d’indemnisation perçus sur trois ans à compter d’avril 2015.

L’ancien président de Nissan a démenti les états financiers, mais a admis qu’il n’avait pas inclus dans les documents une partie de la rémunération qu’il était censé recevoir lors de son retrait du contrat en raison de « paiements non réglés », selon les sources.

Les sources ont indiqué que M. Ghosn pensait qu’il devrait recevoir environ 2 milliards de yens par an, mais il a demandé à son proche collaborateur, Greg Kelly, un ancien directeur représentant de Nissan qui a été arrêté avec Ghosn pour complot présumé, affirmant qu’il gagnait un milliard de yens par an en rapportages sur les valeurs mobilières.

Cette mesure visait apparemment à contrecarrer les critiques des actionnaires et des investisseurs selon lesquelles le montant est trop élevé. Ghosn avait l’intention de recevoir le milliard de yens restant après la retraite, selon les sources.

Kelly, qui nie également la nécessité d’énumérer la rémunération, a déclaré aux enquêteurs que le paiement était destiné à maintenir le lien entre Ghosn et Nissan, même après son départ à la retraite, ont déclaré les mêmes sources.

D’autres sources ont déclaré plus tôt que Ghosn avait rédigé un document montrant que Nissan avait accepté le paiement post-retraite, qui avait été partagé avec un nombre limité de hauts responsables, dont Kelly. Les procureurs ont saisi le papier.

Ghosn a déclaré aux enquêteurs qu’il avait laissé Kelly se charger de la rédaction des états financiers et qu’il avait appris de Kelly que le contenu de ses rapports était légitime.

La Loi sur les instruments financiers et les échanges stipule que les rémunérations doivent être divulguées au cours de l’exercice durant lequel elles sont fixées, même si le versement actuel est prévu à l’avenir.

Ghosn est également soupçonné d’avoir utilisé l’un des jets d’affaires de Nissan pour des voyages privés, ont indiqué les mêmes sources.

L’homme âgé de 64 ans aurait voyagé à bord d’un des avions loués par Nissan à des fins non commerciales.

L’avion d’affaires, dédié à Ghosn, s’est envolé pour des pays où le constructeur n’a pas de base majeure. Parmi les destinations, citons Beyrouth, la capitale du Liban, où Ghosn aurait utilisé gratuitement une résidence du groupe Nissan, qui aurait dépensé plusieurs centaines de millions de yens pour l’achat, ont indiqué ces sources.

Lorsque la maison a été rénovée il y a quatre ou cinq ans, on a vu Ghosn visiter le site presque tous les mois.

Selon un site Web privé montrant les itinéraires des vols du monde entier en captant leurs signaux de vol, le jet de Nissan s’est rendu au Liban à plusieurs reprises depuis le mois dernier.

Lorsque Ghosn a été arrêté à son arrivée à l’aéroport de Haneda, à Tokyo, le 19 novembre, le jet est venu du Liban.

L’avion, fabriqué par Gulfstream Aerospace Corp et portant le signe « N155AN », est un modèle haut de gamme au prix de milliards de yens, offrant l’une des capacités de vol les plus rapides et les plus longues d’un avion d’affaires.

Traduction : MIRASTNEWS

Source : Japan Today

Les procureurs se concentrent sur les notes de Ghosn sur le paiement différé

Capture Enquête Ghosn

The Yomiuri Shimbun

Lundi marquait une semaine après l’arrestation de Carlos Ghosn, alors président de Nissan Motor Co. En plus des soupçons qui ont conduit à son arrestation – que M. Ghosn, 64 ans, a sous-estimé de près de 5 milliards la rémunération de son exécutif sur les rapports sur les valeurs mobilières du cabinet – des allégations d’actes répréhensibles impliquant des fonds de Nissan ont émergé l’une après l’autre.

Dans quelle mesure l’équipe des enquêteurs spéciaux du parquet du district de Tokyo sera-t-elle en mesure de déterminer la vérité sur l’ensemble de la situation est devenue un centre d’attention.

Les yeux sur les mémorandums

À titre de preuve, la brigade des enquêteurs spéciaux accorde une importance particulière aux mémorandums qui auraient été écrits chaque année et qui n’auraient été partagés que par un nombre limité de personnes, dont Ghosn.

Selon des sources, la sous-estimation alléguée aurait été déclenchée par la mise en place en 2010 d’un système qui obligerait les dirigeants rémunérés au moins 100 millions de yens par an à divulguer des informations telles que leurs noms et le montant de leurs gains dans les rapports sur les titres de la société.

Ghosn recevait environ 2 milliards de yens par an au moins vers le milieu des années 2000 et a dit qu’il s’inquiétait du fait que la divulgation d’un salaire aussi élevé susciterait des critiques de la part des actionnaires nationaux et étrangers, entre autres. Ghosn aurait ordonné à son principal assistant, Greg Kelly, âgé de 62 ans, ancien directeur général représentant de Nissan, de limiter son salaire à environ 1 milliard de yen. Au même moment, un mémorandum était écrit chaque année, indiquant que M. Ghosn recevrait environ les 1 milliard de yens restants après avoir quitté son poste de dirigeant de Nissan.

Pour s’assurer que les fonds restants seraient versés, les mémorandums indiquaient le montant de la rémunération de chaque année et le fait que les fonds seraient versés plus tard.

La loi sur les instruments financiers et les bourses stipule que, même si la rémunération des dirigeants doit être versée à une date ultérieure, la rémunération future doit être indiquée dans les rapports de l’exercice au cours duquel le montant est finalisé.

Les enquêteurs spéciaux ont arrêté Ghosn et Kelly le 19 novembre, soupçonnés d’avoir enfreint la loi, alléguant qu’ils avaient conspiré pour sous-estimer la rémunération de Ghosn d’environ 5 milliards de yens sur la période allant de l’exercice se terminant en mars 2011 à l’exercice se terminant en mars 2015.

« Le moment où ils ont créé un mémorandum confirmant le montant impayé et organisé pour recevoir cet argent après sa démission – alors qu’il n’y aurait plus d’obligation de le signaler – a fourni la preuve de la sous-déclaration », a déclaré un procureur de haut rang.

Si rien de plus, il n’est pas naturel que la rémunération d’un dirigeant tombe de 2 milliards de yens à près de la moitié, à l’instant où débute un système de divulgation. L’équipe d’enquête spéciale considère que le processus lui-même consistant à prendre des dispositions pour que la moitié de la rémunération soit payée ultérieurement constitue la preuve de l’intention qui sous-tend le crime allégué.

«Place au débat»

En réponse à l’interrogatoire de l’équipe d’enquêteurs spéciaux, M. Ghosn a admis ce processus mais affirmé qu’il n’avait pas encore été décidé avec certitude que «l’argent à être payé plus tard» serait effectivement versé.

L’indemnité de départ à la retraite n’avait pas été mise en réserve chez Nissan et devait être versée à partir des bénéfices cumulés de l’entreprise après le départ à la retraite de M. Ghosn. En ce qui concerne le mode de paiement, il est dit que l’ajout de ce montant aux frais de consultation a été envisagé mais qu’une décision finale n’a pas encore été prise.

Masayoshi Ishida, professeur à la Kwansei Gakuin University et connaissant bien la loi sur les instruments financiers et les bourses, a déclaré: «S’il subsiste une incertitude quant à la sécurité du reçu de l’argent, telle que la prise de décision future par la société, il y a de la place pour débattre de savoir si cela constitue un crime.»

Même si les procureurs peuvent prouver de fausses entrées dans les rapports, des obstacles subsistent.

Cette affaire est la première à traiter de la sous-estimation de la rémunération des dirigeants au sens de la loi sur les instruments financiers et les bourses. Pour pouvoir prétendre que cela était suffisamment grave pour constituer un crime, l’équipe d’enquêteurs spéciaux devra également prouver que la fausse énumération de la rémunération des dirigeants est une «question importante» qui influencerait le jugement des actionnaires.

Crime de procédure?

Ghosn a formulé trois allégations d’actes répréhensibles, notamment la sous-estimation de sa rémunération. Une autre est l’utilisation présumée privée de fonds d’investissement.

Zi-A Capital, une filiale établie par Nissan Motor aux Pays-Bas à des fins d’investissement, a dépensé au total environ 2,1 milliards de yens en fonds de la société pour l’achat et la rénovation de maisons de luxe au Brésil et au Liban, mais des proches de Ghosn auraient utilisé les propriétés.

L’allégation restante, relative à l’utilisation abusive des dépenses de la société, inclut la formation d’un contrat de conseil avec la sœur aînée de Ghosn par Nissan, qui lui rapportait environ 100 000 dollars par an. Il a également été découvert que Ghosn demandait à Nissan d’acheter et de louer des copropriétés de luxe dans le monde entier et de couvrir des dépenses telles que l’affiliation à un club de yacht pour Ghosn et les frais de voyage de sa famille.

Certains considèrent que les fausses entrées dans les rapports sur les valeurs mobilières de Nissan Motor constituent simplement un « crime de procédure ». La loi prévoit une peine maximale de 10 ans d’emprisonnement, 10 millions de yen au maximum, ou les deux.

Le bureau du procureur du district de Tokyo a souligné: «La divulgation d’informations aux actionnaires est extrêmement importante. La punition est lourde ; ce n’est pas un crime de procédure.»

La question de savoir si les allégations d’actes répréhensibles pouvant faire l’objet de poursuites peuvent faire l’objet de poursuites en vertu de la loi sur les sociétés en tant que crimes de fond, tels que l’abus de confiance aggravé et le détournement de fonds dans le cours normal des activités, fera l’objet d’une attention particulière à l’avenir.

The Yomiuri Shimbun

Traduction : MIRASTNEWS

Source : The Japan News

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